VAT w Niemczech - inwestycje w Niemczech, relacje z niemieckim kontrahentem, obsługa księgowa niemieckich firm. (SZKOLENIE W ARCHIWUM)

Termin: 14 grudzień 2018 - 14 grudzień 2018
Miasto: Katowice
Cena: 590.00 zł +VAT

Cel

Cel szkolenia

Szkolenie adresowane jest do szerokiego grona odbiorców z różnych przyczyn zainteresowanych niemieckim podatkiem VAT. W szczególności adresatami szkolenia są polskie firmy inwestujące w Niemczech, bądź firmy związane z niemieckimi partnerami handlowymi. Szkolenie jest także dedykowane dla coraz większej liczby powstających w Polsce centrów rozliczeniowych obsługujących zagranicznych podatników.

Celem szkolenia jest przedstawienie kluczowych aspektów praktycznych związanych ze stosowaniem niemieckich regulacji. Szczególny nacisk zostanie położony na transakcje międzynarodowe (towary/usługi), jak i kwestie formalne związane z fakturowaniem/korektą faktur. Omówiona zostanie problematyka odliczenia podatku naliczonego, jak i zagadnienia formalne związane z wypełnianiem niemieckich deklaracji podatkowych (analiza poszczególnych pól deklaracji podatkowych).

Szkolenie będzie obrazowane schematami i przykładami ukazującymi problematykę rozliczania podatku VAT w Niemczech.

Program

Program

1. Wprowadzenie - niemieckie regulacje w zakresie VAT:
a) źródła prawa, niemiecka ustawa o VAT i rozporządzenie wykonawcze (UStG, UStDV)
b) rola interpretacji podatkowych i orzecznictwa
c) właściwość miejscowa organów podatkowych
d) rejestracja na VAT w Niemczech, numery podatkowe dla celów VAT w Niemczech i ich struktura

2. Czynności opodatkowane VAT w Niemczech:
a) definicja podatnika (przedsiębiorcy) dla celów niemieckiego VAT
b) opodatkowanie grup podatkowych w Niemczech (Organschaft)
c) pojęcie dostawy towarów i świadczenia usług w tym tzw. Werklieferung i Werkleistung
d) nieodpłatne świadczenia
e) WDT i WNT na terytorium Niemiec, czasowe przemieszczenie towarów do Niemiec - przypadki w których można uniknąć płacenia VAT w Niemczech
d) dostawy w oparciu o niemiecki magazyn konsygnacyjny - czy jest uproszczenie?
e) dostawa towarów przez polskiego podatnika na terytorium Niemiec

3. Odwrotne obciążenie w Niemczech (VAT rozlicza nabywca):
a) w jakich sytuacjach VAT rozlicza niemiecki nabywca a zagraniczny podmiot unika rejestracji w Niemczech?
b) obowiązek rejestracji na VAT w Niemczech - obowiązki dokumentacyjno - ewidencyjne
c) różnice pomiędzy polskimi a niemieckimi regulacjami w zakresie odwrotnego obciążenia
d) rozszerzenie katalogu towarów objętych odwrotnym obciążeniem od 1.10.2014 r.

4. Faktura VAT w Niemczech i jej korygowanie a moment obowiązku podatkowego:
a) pojęcie faktury VAT w Niemczech - jakie elementy zawiera niemiecka faktura?
b) faktura VAT a obowiązek podatkowy
c) korygowanie błędnej transakcji w Niemczech - specyfika niemieckiej dokumentacji
d) korygowanie podstawy opodatkowania przy transakcjach wewnątrzwspólnotowych
e) refakturowanie usług w Niemczech
f) samofakturowanie (selfbilling) w Niemczech - Gutschrift

5. Stawki podatkowe w Niemczech i zwolnienia z VAT:
a) stawki podatkowe w Niemczech, stawki preferencyjne, świadczenia złożone
b) zakres zwolnień przedmiotowych (usługi finansowe, edukacyjne)
c) zwolnienie z VAT w przypadku WDT w Niemczech - dokumenty potwierdzające zastosowanie zwolnienia, specyfika działania systemu VIES w Niemczech
d) zwolnienie z tytułu eksportu towarów - potwierdzenie eksportu (dokumenty)

6. Świadczenie i nabywanie usług międzynarodowych:
a) miejsce opodatkowania przy świadczeniu usług, reguła podstawowa i wyjątki
b) usługi związane z nieruchomościami w Niemczech, usługi budowlane na terytorium Niemiec
c) organizowanie targów na terytorium Niemiec - kto rozlicza VAT?
d) import usług z Niemiec - niemiecka faktura VAT i informacja podsumowująca
e) pojęcie siedziby działalności gospodarczej i stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej
f) obowiązki niemieckiego podatnika w zakresie rozliczania importu usług
g) zmiany dotyczące usług obowiązujące od 1 stycznia 2015 r.

7. Odliczenie podatku naliczonego i wyłączenia w prawie do odliczenia:
a) prawo do odliczenia podatku naliczonego w Niemczech
b) moment odliczenia i wykazywanie podatku naliczonego w deklaracji
c) wydatki niedające prawa do odliczenia VAT w Niemczech
d) odliczenie proporcjonalne w Niemczech - czynności mieszane
e) samochód firmowy wykorzystywany do celów prywatnych a odliczenie VAT
f) granica minimalnego użytkowania - 10 %

8. Kontrola podatkowa z zakresu podatku VAT w Niemczech - uprawnienia organu podatkowego i obowiązki podatnika.

9. Warsztaty: wypełnianie niemieckiej deklaracji podatkowej - analiza poszczególnych wierszy/pól niemieckich deklaracji podatkowych:
a) deklaracje podatkowe i ich rodzaje
b) załączniki do deklaracji
c) informacje podsumowujące
d) sposób sporządzania i wysyłania deklaracji podatkowych
e) ujmowanie obrotów w deklaracji
f) podatek naliczony w deklaracji



Prowadzący

Prowadzący

dr Paweł Selera
doktor nauk prawnych w zakresie prawa finansowego, licencjonowany doradca podatkowy. Absolwent Wydziału Prawa Uniwersytetu Wrocławskiego oraz Uniwersytetu w Ratyzbonie. Doświadczenie zawodowe zdobywał w Dyrekcji Generalnej ds. Podatków i Ceł Komisji Europejskiej w Brukseli, a następnie pracując w międzynarodowych firmach doradztwa podatkowego zaliczanych do tzw. wielkiej czwórki zarówno w Niemczech i w Polsce. Prowadził i nadzorował liczne przeglądy podatkowe mające na celu weryfikację poprawności rozliczeń podatkowych przedsiębiorców. Autor kilkudziesięciu publikacji, głos i komentarzy z zakresu podatku VAT oraz europejskiego prawa podatkowego publikowanych w Polsce oraz za granicą. Autor książki: Międzynarodowe a unijne prawo podatkowe w kontekście opodatkowania zysków przedsiębiorstw, Warszawa 2010 (wyd. Wolters Kluwer) nagrodzonej główną nagrodą w kategorii Podatki i Finanse w konkursie Złote Skrzydła Gazety Prawnej

Lokalizacja

Miejsce szkolenia

Centrum miasta

Lokalizacja na mapie

https://goo.gl/maps/K6PbX91t2762

Informacje dodatkowe

Współpraca:

Cena* :

590 zł + 23% VAT - za jedną osobę
550 zł +23% VAT - za osobę przy zgłoszeniu dwóch lub więcej osób z firmy

* Dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych szkolenia zwolnione są z VAT-u
Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o pobranie i przesłanie podpisanego oświadczenia
.

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe, przerwy kawowe i lunch, certyfikaty BDO.

Prosimy o dokonanie płatności przed szkoleniem po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia, podając w tytule kod szkolenia.

Zajęcia rozpoczynają się od godziny 10:00


Pobierz oświadczenie pobierz oświadcznie VAT zgloszeniowy

Kontakt

Zapytaj o szkolenie:

tel.: (22) 543 17 60
faks: (22) 678 31 07
e-mail: szkolenia@infortraining.info.pl

Pracujemy w godz. 8.00 - 16.00
 
Zamów to szkolenie w formie zamkniętej:

Joanna Bieniek
e-mail: joanna.bieniek@infortraining.info.pl
tel.: +48 22 543 17 60

Nie znalazłeś oferty dla siebie, zadzwoń tel.: (22) 543 17 60

Formularz rejestracji

Dostępne terminy szkoleń

  Termin Miejsce Kod Cena
14 grudzień 2018 - 14 grudzień 2018 Katowice 1093418 590.00 zł +VAT

 

W przypadku problemów z rejestracją za pośrednictwem strony internetowej zapraszamy do pobrania formularza zgłoszeniowego w formacie .pdf, następnie wypełnienie zgłoszenia i przesłania do nas za pośrednictwem fax lub e-mail

Formularz zgłoszeniowy pobierz formularz zgloszeniowy

Kontakt:

tel.: (22) 543 17 60
faks: (22) 678 31 07
szkolenia@infortraining.info.pl

Partnerzy:

bdo academy small eurodirect small   polexpert small
© INFOR Training     projekt i realizacja CMS - resMedia